Türk Bankacılık Sektöründe Finansal Güç Derecesine Sahip Olan Bankaların Kantitatif Verilerinin İstatistiksel Analizi

       Aşağıda özetini vermiş olduğum çalışma, Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi’ nin 2011/2 sayısında yayınlanmıştır.

( “Türk Bankacılık Sektöründe Finansal Güç Derecesine Sahip Olan Bankaların Kantitatif Verilerinin İstatistiksel Analizi”, (Ahmet GÖKÇEN ile birlikte), Marmara Üniversitesi İİBF Dergisi (Econlit – ULAKBİM), 2011, s.345-366 )

Özet

Finansal güç derecelendirmesi, bir bankanın temel gücünü ortaya koyabilmek amacıyla bankanın finansal rasyoları, marka değeri, faaliyetlerinin ve varlıklarının çeşitliliği incelenerek yapılan bir derecelendirme türüdür. 1995 yılından beri sadece Moody’s firması tarafından yapılan bu derecelendirme ile bankaların içsel güçleri ortaya konulmaya çalışılmaktadır.

 Bu çalışmada, bankaların finansal güç derecelerini tahmin etmek amacıyla bir model geliştirilmiştir. Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren ve Moody’s tarafından derecelendirilen bankaların 2007-2010 yılına ait dereceleri ve bilanço verileri kullanılmıştır. Finansal güç derecelerinin bağımlı değişken olduğu çalışmada, istatistiksel teknikler ve yapay sinir ağı teknikleri kullanılarak söz konusu tekniklerin sınıflandırma ve tahmin performansları ortaya koyulmuştur. Küresel kriz ortamında yaşanan banka iflaslarına karşın sağlam duran Türk bankacılık sektörünün genel görünümü ortaya koyulurken, yine bu dönemde Moody’s firmasının eleştiri alan derecelendirme sistematiği de ortaya koyulmuştur. Çalışmada Moody’s in derecelendirme sonuçlarını en iyi tahmin eden tekniğin geri yayılım algoritmasıyla eğitilmiş ileri beslemeli yapay sinir ağları modeli olduğu tespit edilmiştir.

 Anahtar Kelimeler: Finansal Güç Derecesi, Derecelendirme, Yapay Sinir Ağı, Bankacılık.

Abstract

 Financial strength rating is a rating method that is performed for the purpose of revealing fundamental strength of a bank through analyzing bank’s financial ratios, brand value, varieties of activities and assets. Bank’s internal strengths are being tried to be exposed with this rating method which has been performed only by Moody’s company since 1995.

In this study, a model was build up in an effort to estimate bank’s financial strength ratings. The ratings and data of balance sheets between 2007 and 2010 belonging to the banks operating in Turkish banking industry and rated by Moody’s were used. In this study, in which financial strength ratings are dependent variables, through using statistical and artificial neural network techniques, classification and estimation performances of these techniques were put forward. Overall outlook of Turkish banking industry which has stood strong despite of bankruptcies of the banks in an atmosphere of global crisis were exposed, also rating systematic of Moody’s company which has received most critiques were exposed. Artificial neural network back propagation algorithm was ascertained in this study as the best technique that estimates Moody’s rating results.

Key Words: Financial Strength Rating, Rating, Artificial Neural Network, Banking